(资料图)

2021 年中级经济师《金融专业知识与实务》考点随身记（40）.网上课程学习请电话咨询：400-622-5005！第五章 投资银行与证券投资基金第三节 证券投资基金概述【考点 2】证券投资基金的参与主体（一）基金当事人1、基金份额持有人：基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。2、基金管理人：基金产品的募集者和管理者，其最主要的职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。3、基金托管人：为了保证基金资产的安全，基金资产必须由独立于基金管理人的基金托管人保管，从而使基金托管人成为基金的当事人之一。基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金资金清算、会计复核以及对基金投资运作的监督等方面。在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。（二）基金市场服务机构1、基金销售机构：基金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的其他机构。目前可申请从事基金销售的机构主要包括商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构。2、基金注册登记机构：办理基金份额的登记过户、存管和结算业务的机构。基金注册登记机构可办理投资人基金账户的建立和管理基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等业务。3、律师事务所和会计师事务所：作为专业、独立的中介服务机构，为基金提供法律、会计服务。4、基金投资咨询机构和基金评级机构：基金投资咨询机构：向基金投资者提供基金投资咨询建议的中介机构。基金评级机构：向投资者以及其他市场参与主体提供基金评价业务、基金资料与数据服务的机构。（三）基金监管机构和自律组织1、基金监管机构：为了保护基金投资者的利益，世界上不同国家和地区都对基金活动进行严格的监督管理。基金监管机构通过依法行使审批或核准权，依法办理基金备案，对基金管理人、基金托管人及其他从事基金活动的中介机构进行监督管理，对违法违规行为进行查处。2、基金行业自律组织：1）证券交易所：封闭式基金、上市开放式基金和交易型开放式指数基金等需要通过证券交易所募集和交易，必须遵守交易所的规则；经证监会授权，证券交易所对基金的投资交易行为还承担着重要的一线监控职责。2）基金行业自律组织：由基金管理人、基金托管人或基金销售机构等组织成立的同业协会。同业协会在促进同业交流、提高从业人员素质、加强行业自律管理、促进行业规范发展等方面具有重要的作用。[考试报名]全国经济师考试时间|报名时间|报名入口[成绩查询]全国经济师考试成绩查询时间|查询入口[真题答案]全国经济师考试真题与答案解析[考试政策]经济师报考条件|免考条件|考试科目[培训课程]最新经济师资格考试高清视频辅导课程试听